Средняя зарплата в Австралии
По сведениям австралийского Бюро статистики, до уплаты налогов средняя зарплата в Австралии в 2020 году составляет 1 713,90 австралийских долларов в неделю, что соответствует 1 220 долларам США. Это недельный заработок взрослого населения, занятого полный рабочий день. В сравнении с прошлым годом австралийцы стали получать на 4,8% больше. Средний недельный общий заработок всех работников равен 1 304,7 A$ (930$).
Примечание. Средняя зарплата в Австралии в 2020 году составляет 7 426,9 A$ в месяц (5 280,6$).
Мужчины в Австралии зарабатывают в среднем 1 812 A$ в неделю, а женщины 1 558,4 A$. В государственном секторе экономики доходы австралийцев порядка 1 848,4 A$, а в частном 1 673,6 A$. Средний еженедельный заработок взрослых мужчин, занятых полный рабочий день, составляет 1958,30 A$ в государственном секторе и 1780,70 A$ в частном. Средний еженедельный заработок взрослых женщин, занятых полный рабочий день, в государственном секторе составляет 1751,30 A$, а в частном 1469,10 A$.
ЗАРПЛАТА В АВСТРАЛИИ ПО СЕКТОРАМ ЭКОНОМИКИ
Сектор экономики Австралийских долларов в неделю Долларов США в неделю Добыча полезных ископаемых 2 697,50 1 920 Информационные технологии, СМИ и телекоммуникации 2 033,40 1 445 Финансовые и страховые услуги 2 015,80 1 435 Профессиональные, научные и технические услуги 1 965,70 1 400 Электричество, газ, вода и утилизация отходов 1 907,70 1 355 Образование и обучение 1 825,70 1 300 Государственное управление и безопасность 1 801,90 1 280 Строительство 1 683,00 1 195 Транспорт, почта и складирование 1 662,10 1 180 Здравоохранение и социальная помощь 1 624,60 1 155 Оптовая торговля 1 591,50 1 130 Услуги по аренде, найму и недвижимости 1 561,30 1 110 Административные и вспомогательные услуги 1 537,90 1 095 Услуги в области искусства и отдыха 1 523,80 1 085 Производство 1 526,80 1 085 Розничная торговля 1 259,80 895 Размещение и питание 1 139,30 810 Другие услуги 1 339,30 810
Самый высокий средний доход имеют работники горнодобывающей отрасли Австралии – 2 697,50 A$. Отрасль с наиболее низким уровнем заработка – это услуги по размещению и питанию, где получают около 1 139,30 A$. Австралийская столичная территория позволяет зарабатывать в среднем 1861,40 A$, а штат Тасмания всего 1 488,1 A$.
ЗАРПЛАТА В АВСТРАЛИИ ПО РЕГИОНАМ
Регион Австралийских долларов в неделю Долларов США в неделю Австралийская столичная территория 1 861,40 1 325 Западная Австралия 1 840,80 1 310 Новый Южный Уэльс 1 748,90 1 245 Виктория 1 709 1 215 Северная территория 1 701,60 1 210 Квинсленд 1 645,40 1 170 Южная Австралия 1 522,90 1 085 Тасмания 1 488,10 1 060
Примечание. Информация о средних зарплатах в Австралии по секторам экономики и регионам основана на официальных данных австралийского Бюро статистики по состоянию на май 2020 года.
В заключение отметим, что ставка подоходного налога в Австралии с зарплат наемных работников варьируется от 0% (доход до 18 200 A$ в год) до 45% (доход более 180 000 A$ в год).
Нестандартные сборы
После сильнейшего наводнения в штате Квинсленд в январе 2021 года правительство страны решило ввести временный налоговый сбор с граждан Австралии. Суть налогообложения на наводнение состояла в том, что жители части страны, не пострадавшей от стихии, в течение 2021 – 2021 фискального года ежемесячно выплачивали от 1 до 5 долларов, чтобы таким образом помочь бюджету покрыть почти 3 млрд долл. ущерба, принесенного бедствием.
По состоянию на 2021 – 2021 годы этот платеж отменен, а всем пострадавшим от природных явлений (тайфунов, ураганов, наводнений или масштабных пожаров) ATO предлагает отсрочку в представлении отчетности и помощь в улаживании налоговых проблем.
Налоги на доходы в Австралии для корпоративных лиц
Сумма перечисления вычисляется по фиксированной ставке на прибыль (corporate income tax) 30%. Квота установлена на федеральном уровне, надбавки от местных органов самоуправления запрещены. Прирост прибыли не облагается за редким исключением. Так, нерезидентные предприятия (или частные лица) могут выплатить от 25 до 50% от полученных средств. Конкретная ставка зависит от срока приобретения материального актива, периода владения, стоимости и схожих факторов.
В стране действует также сниженная ставка на прибыль — 25%. Она применяется к компаниям, которые:
- имеют совокупный оборот менее 25 млн. австралийских долларов за 2019-2020 отчетный период и менее 50 млн. австралийских долларов за 2020–2021 отчетный период;
- 80% или менее оцениваемого дохода такой компании составляет пассивный доход.
- Дивиденды. Облагаются только при перечислении иностранцу. Налог у источника составляет 30%, при действии соглашения о пресечении двойного налогообложения возможно уменьшение ставки до 15%.
- Проценты. Все доходы, полученные иностранными лицами от вкладов и инвестиций в финансовые институты юрисдикции, облагаются по квоте 10%.
- Роялти. Выплата данного типа прибыли облагается сбором пошлины у источника в размере 30% в случае перевода нерезиденту.
Дополнительно предприятие может перечислять финансы за производство некоторых видов товаров: табака, горючего, спиртного.
Также работодатели должны уплачивать в отношении вознаграждения работников взнос в размере не менее 9,5% (этот взнос в Австралии постепенно растет).
Интересные факты о налогах в Англии
Налог на телевидение
С 2010 года в Великобритании введен налог на телевидение. Это означает, что каждый, кто хочет смотреть ТВ-трансляцию через телевизор, компьютер, смартфон и любое другое устройство, принимающее телевизионный сигнал, должен купить лицензию за £ 145,50 на год. А для тех, кто хотел бы сэкономить, существует лицензия стоимостью £ 49, которая дает право смотреть телевидение в черно-белом цвете. Бесплатная лицензия предусмотрена для лиц в возрасте от 75 лет. Тем, у кого проблемы со зрением, Англия любезно предоставляет лицензию за половину стоимости.
За счет этого налога обеспечивается работа общественного телеканала BBC, который предоставляет взамен вещание без рекламы. Штраф за незаконный просмотр телевизора в Англии составляет £ 1000. Для ведения учета каждый купленный телевизор закрепляется за определенным лицом, а продавец обязан сообщать об адресе покупателя специальной проверяющей службе.
Налог на окна
Оконный налог в Англии был введен в 1696 году королем Уильямом III, которому в срочном порядке нужно было наполнить казну. Ставка зависела от количества окон в здании. В общей сложности она увеличивалась 6 раз вплоть до отмены в 1851 году. Когда налог становился неподъемным, жителям приходилось заколачивать окна или закладывать их кирпичами. Кто-то просто дорисовывал окна на стенах. Вечный полумрак и сырость дали плодотворную почву для развития эпидемий.
Налог на окна изначально задумывался как налог на роскошь, ведь в XVII и XVIII веке стекло было дорогим удовольствием. Так что по количеству окон в доме можно было судить о состоятельности его хозяина. Сегодня аналогом оконного налога стал муниципальный сбор, который зависит в том числе от места расположения недвижимости. Логика такая: чем престижнее город или его район, тем состоятельнее житель и тем выше ставка налога.
Виды налогов в Австралии
Согласно последних изменений в законодательство Зеленого континента, взыскание обязательных платежей с населения производится по следующим статьям.
Налог на доходы и прибыль
Им облагаются как доходы граждан. С юридических лиц взымается обязательный сбор с прибыли.
В этой части налоговая система подлежит либерализации. На сегодня сбор достаточно высокий и составляет от 34 до 36%. Предполагается, что объем будет постепенно снижаться до 30%.
График начисления выплат в государственный бюджет скользящий, представлен он следующими цифрами:
Размеры налога на доходы граждан Австралии
Для нерезидентов страны, получающих доход от источников в Австралии, предусмотрены следующие ставки:
| Размер заработка, австр. долл. | Тариф |
| До 90 000 | 32,5% с каждого 1$ |
| От 90 001 до 180 000 | 29250 +37 % с каждого 1$ |
| От 180 001 | 62 550 + 45% с каждого 1$ суммы более 180 000 |
Налог на источники дохода
Процентный доход: Налог на источники капитала в Австралии при выплате процентного дохода нерезидентным юридическим лицам взимается, в большинстве случаев, по ставке 10%, если иное не предусмотрено условиями соответствующих межгосударственных соглашений.
Лицензионные выплаты, гонорары и роялти: Налог на источники капитала в Австралии при выплате роялти нерезидентным юридическим лицам взимается по ставке 30%, если иное не предусмотрено условиями соответствующих межгосударственных соглашений.
Дивиденды: Дивиденды, распределенные нерезидентным акционерам, облагаются налогом по ставке 0%, если компания предварительно полностью выплатила свои налоговые обязательства, но если компания не оплатила свои налоговые обязательства на момент выплаты дивидендов, то ставка налога на дивиденды нерезидентным акционерам составляет 30%.
| Годовой доход | Налоговая ставка |
| 0 — $6,000 | нет |
| $6,001 — $37,000 | 15c с каждого $1 превышающего $6,000 |
| $37,001 — $80,000 | $4,650 + 30c с каждого $1 превышающего $37,000 |
| $80,001 — $180,000 | $17,550 + 37c с каждого $1 превышающего $80,000 |
| $180,001 и выше | $54,550 + 45c с каждого $1 превышающего $180,000 |
Структура австралийской пенсионной системы
- Государственная пенсия. Источник финансирования – госбюджет. Работать, чтобы получать после определенного возраста такую пенсию, не обязательно. Достаточно перешагнуть возрастную планку. Размер зарплаты на величину государственной пенсии не влияет. Но при этом учитываются доходы и наличие в собственности недвижимости. К коренным жителям и иммигрантам предъявляются такие требования: Австралийское гражданство. Продолжительность проживания на Зеленом континенте – от 10 лет.
- Пенсия в Австралии для иностранцев назначается, только если при достижении пенсионного возраста они проживают в стране.
- На банковском счете должна находиться сумма, не превышающая 50 000 AUD (австралийских долларов).
- Площадь земельного участка (если он имеется в собственности) – не более 2 га.
- Имущество должно быть оценено максимально на 160 000 AUD.
Пенсионерам, не соответствующим этим требованиям, финансовая государственная помощь может быть сокращена, либо в ее назначении откажут совсем. Власти объясняют такой подход следующим образом: если семья имеет возможность приобретать дорогостоящие предметы или объекты недвижимого имущества, она может получать доход от их использования.
Частная пенсия. По методу формирования ее еще называют накопительной. Согласно действующему законодательству, работодатели отчисляют в частный пенсионный фонд (ПФ) 9 % от зарплаты наемного работника, если тот перешагнул возрастную планку на уровне 18 лет и работает в неделю более 30 часов. Недавно правительство страны озвучило планы на увеличение отчислений к 2021 году до отметки 12 %.
Правом выбора пенсионного фонда (их на Зеленом континенте великое множество) наделен сам работник. Отличаются эти организации процентами, взимаемыми с перечисленных сумм за обслуживание, а также размером вступительного взноса.
Сменить фонд можно в любой момент. Делается это благодаря электронным технологиям очень просто: на сайте выбранного учреждения заполняется специальная форма Relover Form.
После выбора фонда у работника есть 2 стратегии действий:
- инвестировать перечисленные средства;
- оставить деньги на хранение под фиксированный процент.
Инвестирование может осуществляться в недвижимость и в акции процветающих австралийских либо зарубежных компаний. Если вложение денежных средств окажется успешным, пенсионный фонд вернет процент, в результате чего пенсия возрастет.
Пенсионеры сами решают, как поступить со средствами – добавить их к государственной финансовой помощи или приобрести коттедж на берегу моря.
Налогообложение источников дохода и НДФЛ
Нерезиденты, получающие доходы из австралийских источников, по большей части сами налоги в Австралии для физических лиц не уплачивают и отчеты не подают. За них эту обязанность выполняют организации, выплачивающие дивиденды и процентный доход другого рода.
Ставка удержания зависит от вида выплаты и договорного статуса между страной происхождения получателя и властями Австралии.
| Тип выплаты | Если получатель происходит из страны, с которой у Австралии есть налоговое соглашение | Если получатель из бездоговорной страны |
|---|---|---|
| Процентный доход | В соответствии с положениями договора | 0.1 |
| Дивиденды | Большинство соглашений сокращает эту ставку до 15 %. Полный список стран и подробности договоренностей можно найти на сайте Налоговой службы Австралии – АТО ( Australian Taxation Office ) | 0.3 |
| Роялти | 0.3 |
Для доходов физических лиц, работающих на территории государства, предусмотрен подоходный налог в Австралии. Шкала ставок сбора прогрессивная, то есть следующая повышенная ставка применяется к доходу только в части превышения очередного порога.
| Диапазон доходов, долл. США | Ставка, % | |
|---|---|---|
| резиденты | нерезиденты | |
| до 18 200 | 32.5 | |
| от 18 201 до 37 000 | 19 | |
| от 37 001 до 90 000 | 32.5 | |
| от 90 001 до 180 000 | 37 | 37 |
| более 180 000 | 45 | 45 |
Полную оценку дохода плательщика с учетом налогового статуса и положенных ему вычетов можно провести с помощью онлайн-инструмента на сайте ATO. Упрощенный расчет не включает применение льгот и медицинских отчислений, но дает представление о приблизительной сумме годового обязательства.
Вместо НДС в Австралии взимается налог на товары и услуги (GST). Однако сам механизм сбора косвенных обязательств тот же: полная сумма налога оплачивается конечным потребителем, а производитель и продавец обязаны вести учет и перечислять полученные средства в бюджет государства.
Стандартная ставка налога в Австралии составляет 10 %. Окончательная сумма в чеке будет зависеть от того, указан ли НДС в составе цены на витрине. Чтобы узнать величину обязательства, можно воспользоваться официальным онлайн-калькулятором GST .
Субъекты предпринимательства могут регистрироваться плательщиком НДС самостоятельно. Если годовой оборот превысил 75 000 долларов, то сделать это нужно обязательно: на учет необходимо стать в течение 21 дня с момента превышения порога.
Для некоммерческих организаций эта планка выше – не платить НДС они могут до тех пор, пока не достигнут валовой выручки в 150 000 долларов.
- основных продуктов питания, если они предназначены исключительно для человека (кроме необработанного молока, зерна, живых животных);
- отдельных медицинских средств, приборов и лекарств;
- воды и услуг по организации стоков;
- автомобилей для инвалидов;
- драгоценных металлов;
- сельхозугодий;
- квот по допустимым выбросам.
Кроме того, не начисляется дополнительный налог на услуги:
- по международным перевозкам;
- проведения религиозных ритуалов;
- ухода за детьми;
- международной почты;
- компаний по продаже бизнеса.
Нулевая ставка налогообложения предусмотрена также для всех экспортных операций, если вывоз продукции или предоставление услуги происходит в течение 60 дней после их оплаты.
Подоходный налог
Ставка подоходного налога для резидентов Австралии на 2011-12 год , вступающая в силу с 1 июля 2011.
*Данная таблица не включает 1,5% медицинский налог и налог на наводнения
Ставка подоходного налога для нерезидентов Австралии на 2011-12 год , вступающая в силу с 1 июля 2011.
*Данная таблица не включает налог на наводнения. Нерезиденты Австралии освобождены от уплаты медицинского налога.
2.Медицинский налог (сбор), также как и подоходный налог носит дифференцированный характер и для большинства австралийцев составляет 1,5% от налогооблагаемого дохода. Для пожилых людей этот налог может быть больше 1,5%, а если ваш годовой доход меньше пороговой суммы (например, $21,750 для 2009-10 года), то и уменьшается и сумма медиц. налога, а если ваш доход меньше пороговой суммы в $18,488 (для 2009-10 года), то вы вообще освобождаетесь от уплаты медицинского налога.
И даже если ваш индивидуальный доход превышает пороговые значения, вы все равно можете претендовать на уменьшение мед. Налога на основании значения совокупного семейного дохода.
Уплата медицинского налога в размере 2,5% от общего дохода касается людей с высоким уровнем дохода : $73,000 – на одного человека без иждивенцев, или $146,000 – для семейной пары без или с одним ребенком (для каждого последующего ребенка к этой сумме прибавляется $1,500).
3.Налог на наводнение введен в Австралии для компенсации потерь от наводнения в штате Квинсленд. Подоходный налог в размере 0,5% должны будут резиденты Австралии, чей доход превышает 50 тысяч австралийских долларов . Для лиц с доходами, превышающими 100 тысяч долларов, ставка налога повышается до 1%. Действие налога : с 1 июля 2011года по 30 июня 2012 года.
4.Налог на прирост капитала (Capital Gains Tax — CGT). CGT — это налог на прибыль, которая возникает при продаже ваших активов (например, имущества или акций, увеличивших на момент продажи свою первоначальную стоимость). Как правило, от CGT – налога освобождается прибыль, полученная от продажи собственного автомобиля или семейного дома.
Нерезиденты Австралии (как компании, так и частные лица) облагаются CGT только при продаже активов, приобретенных в Австралии после 20 сентября 1985 года. Физические лица должны быть готовы к уплате 50% от прироста капитала, хотя в некоторых случаях существуют возможности уменьшения CGT до 25%. Более подробную информацию по исчислению CGT применительно к вашему случаю, можно получить на сайте Австралийского Налогового Управления (ATO) по адресу: www.ato.gov.au
5.Корпоративный налог на прибыль компаний и предприятий. В отличие от прогрессивного подоходного налога, корпоративный налог рассчитывается по единой фиксированной ставке в 30%. При этом местные органы самоуправления и власти штатов не устанавливают дополнительный корпоративный налог.
6.Налог на товары и услуги (Goods and Services Tax (GST)) – аналог налога на добавленную стоимость, установлен федеральным правительством в размере 10%. Целый ряд социально значимых товаров и услуг (продукты питания, ряд медицинских услуг и т.д.) освобождены от уплаты GST.
В некоторых случаях производители товаров и услуг могут претендовать на возврат GST. Более подробную информацию по возврату GST, применительно к вашему случаю, можно получить на сайте Австралийского Налогового Управления (ATO) по адресу: www.ato.gov.au
7.Налог на недвижимость устанавливается местными органами самоуправления штатов. Налогом облагается любая жилая, производственная или коммерческая недвижимость. Величина налога на недвижимость зависит от ее вида. Так, например, для жилой недвижимости налог составляет порядка 0,35%, для коммерческого использования– чуть больше 1%, для сельскохозяйственной недвижимости – 0,2%. В некоторых штатах взимается дополнительный сбор за «качество» земли, на которой расположена недвижимость.
При сделках по купле-продаже недвижимости правительствами штатов взимается гербовый сбор, величина которого определяется стоимостью недвижимости. (кстати, гербовый сбор взимается со всех финансовых сделок: аренды, займа, кредитов, выписки чеков, коносаментов и т.п.).
opisdela.ru
Пенсия по возрасту
Пенсионный возраст в Австралии составляет: — для женщин: 64 года — для мужчин: 65 лет. Условием выплаты пенсии считается не только возраст, но есть еще дополнительные условия, связанные с финансовыми трудностями резидента Австралии.
Как начисляются и рассчитываются пенсии в Австралии?
Если средняя пенсия, за последние несколько лет трудового стажа не превышает или равна 4000 A$ в год, то Вам будет начислена максимальная пенсия, но с увеличением годового дохода плавно по регрессивной шкале сумма выплачиваемой пенсии будет уменьшается . Пенсия не платится вообще, если ваш суммарный доход, за исключением некоторых доходов (например первые 6000 дохода не засчитываются, например если вы по-прежнему работаете) составляет 43000 A$ в год. Размер пенсии также может быть уменьшен, если у Вас есть инвестиционная недвижимость. На самом деле нюансов по пенсии очень много, нужно рассматривать каждый случай по отдельности.
Пенсия платится только резидентам Австралии, прожившим на территории Австралии не менее 10 лет без прерываний, опять же есть нюансы по этому моменту, много очень индивидуальных аспектов.
Средняя пенсия равна 18 000 A$ в год, если вы живете с супругом/супругой — пенсия сокращается на 3 000 — 4 000 A$ в год каждому из супругов. В пенсионной системе Австралии есть не только условия для сокращения пенсий, но есть также различные послабления и надбавки, например это сильно распространяется для одиноких пенсионеров. Обычно это скидки на различные услуги, включая коммунальные платежи, проезд на общественном транспорте, доплата для лиц, которые не имеют собственной жилой площади, особые льготные условия при покупке медикаментов. Существует даже специальные карты (Health Care Card) для покупки необходимых лекарств из утвержденного списка лекарственных препаратов, которые практически полностью оплачивает государство. Кстати, если вы решили сдавать в аренду жилье в Австралии оформите его на бабушку и Вы будете платить меньше налог на землю.
Вопросы и ответы по расчету пенсии можно прочитать на официальном сайте Австралийского департамента социальных служб
Рассмотрим самые распространенные пособия:
Налоги с зарплаты
В Австралии система налогообложения предполагает определенное соотношение размера зарплаты и величины налоговых сборов. То есть чем выше оплата труда, тем больше будет удержание. При устройстве на работу сотруднику присваивается индивидуальный налоговый номер, необходимый для заполнения декларации (TFN declaration).
Подоходный налог
Процентная ставка налога зависит от зарплаты и начисляется по прогрессирующей шкале:
| Годовой доход, AUD | Налог, % |
| 18200 | |
| 30000 | 8 |
| 40000 | 12 |
| 50000 | 17 |
| 60000 | 20 |
| 70000 | 22 |
| 80000 | 24 |
| 90000 | 26 |
| 100000 | 27 |
| 150000 | 31 |
| 180000 | 32 |
| 200000 | 34 |
При доходах менее 18 200 долларов в год подоходный налог не начисляется.
Для иностранных специалистов подоходный налог исчисляется по следующей шкале:
| Годовой доход, AUD | Ставка налога, AUD |
| до 87000 | 32,5 цента с каждого доллара |
| от 87001 до 180000 | 28275 плюс 37 центов с каждого доллара от суммы более 87000 |
| от 180001 | 62685 плюс 45 центов с каждого доллара от суммы более 180000 |
Иные налоги
Помимо налога на доход в Австралии удерживается с заработной платы медицинский сбор в размере 2%. Пособия и различные вспомогательные выплаты также считаются доходом и облагаются налогом.
Налоговая база
В действующей редакции статьи НК РФ сказано: базу по НДФЛ нужно рассчитывать отдельно для каждой ставки. Плюс к этому следует обособленно определять базу по дивидендам.
В 2021 году и далее правила изменятся. Отдельные базы придется формировать для нескольких видов дохода (а не только для дивидендов).
Так, комментируемый закон добавил в статью НК РФ новый пункт 2.1. Согласно ему, в отношении доходов, полученных резидентами РФ и облагаемых по ставке 13% (или 15%), нужно определять самостоятельные налоговые базы:
- По доходам от долевого участия.
- По выигрышам участников азартных игр и лотерей.
- По операциям РЕПО, объектом которых являются ценные бумаги.
- По операциям займа ценными бумагами.
- В виде сумм прибыли (в т. ч. фиксируемой) контролируемой иностранной компании.
- По всем прочим видам доходов, подпадающих под ставку НДФЛ 13% (или 15%). Применяются вычеты (кроме некоторых имущественных и инвестиционных), предусмотренные статьями 218 — 221 Налогового кодекса.
В 2021 году появится термин «основная налоговая база». Это доходы, которые значатся в указанном выше списке под номером 9 (то есть те, что не вошли в иные базы). Примеры — зарплата, премии, отпускные и больничные.
Австралия – одна из самых развитых стран со стабильной экономикой и высоким уровнем жизни, где средняя заплата составляет 50 000 австралийских долларов в год.
C 1 июля 2016 года минимальная зарплата за час в Австралии — 17,7 австралийских долларов (13,3 USD). В среднем австралийцы получают в 40-100 тысяч австралийских долларов в год.
В 2015 году наиболее востребованными профессиями были признаны доктора и юристы. По данным payscale.com, средняя зарплата австралийского юриста составляет 72,547 AUD, а доктора — 117,294 AUD.
Средний заработок австралийцев в год по профессиям*
| Профессия | Зарплата в год, AUD |
| Официант | $33,045 |
| Продавец-консультант | $41,246 |
| Водитель автобуса | $53,185 |
| Программист | $68,455 |
| Строитель | $82,792 |
| Инженер-механик | $72,030 |
| Электрик | $68,802 |
| Повар | $46,664 |
| Бухгалтер | $55,186 |
| Секретарь | $48,659 |
| Уборщик | $44,015 |
| Судебный помощник | $49,589 |
| Шахтер | $100,997 |
| Менеджер по связям с общественностью (PR) | $57,391 |
| Менеджер по работе с персоналом (HR) | $60,465 |
| Учитель | $60,000 |
| Полицейский | $70,000 |
* — По данным payscale.com.
Одно из первостепенных мест в Австралии занимает работа на ферме. Как правило, в обязанности работника входит сбор урожая, прополка плантаций, или другая подсобная работа. Если вы хотите создать свою собственную ферму, то ваша зарплата будет составлять в среднем $54,315 в год
Выпускники могут начать работу с годовой зарплатой около $36,000. На другом конце шкалы, управляющие директора зарабатывают от $350,000 до $600,000 в год в Сиднее по сравнению от $200,000 до $ 400,000 в Мельбурне и от $140,000 до $225,000 в Перте.
Рабочие часы
Время работы в Австралии варьируется в зависимости от работодателя, специальности и отрасли, в которой вы работаете. Национальная 38-часовая рабочая неделя была введена в 1981 году, с тех пор сокращена до 37 часов. Тем не менее, многие люди работают больше, особенно на заводах, где сотрудники часто работают сверхурочно десять или более часов в неделю. Стандартный рабочий день (без сверхурочных) на работе с физическим трудом — c 7 или 8 утра до 15:30 или 16:30, в то время как продолжительность рабочего времени в большинстве офисов и магазинов с 8:30 или 9:30 до 16:30 или 17:30, с часовым перерывом на обед.
Подоходный налог
В Австралии подоходный налог на доходы физических лиц является прогрессивным налогом. Тарифы для отдельных налогоплательщиков-резидентов отличаются от налогоплательщиков-нерезидентов. В настоящее время не облагаемый налогом порог для физических лиц-резидентов составляет $18 200. Доходы физических лиц, облагаются налогом по прогрессивной ставке от 0 до 45%, в то время как доход компаний облагается 30%. Кроме того, большинство австралийцев обязаны платить налог на Medicare — примерно 2% от налогооблагаемого дохода.
Полезные сайты:
Продолжение !
Австралия — замечательная страна для жизни, но мы перестали заниматься этой страной и сконцентрировались на Канаде.
Пенсионный возраст в Австралии
В связи со старением нации в 2021 году правительство Австралии выразило намерение увеличить пенсионный возраст до 70 лет. Однако в 2021 году от этой идеи отказались.
Тем не менее был принят закон, согласно которому возрастная планка выхода на заслуженный отдых будет поднята до 67 лет к середине 2021 года. Положения этого нормативного акта распространяются только на людей, родившихся позже июля 1952 года.
Более детально информация представлена в таблице:
Но в Австралии есть и противники такой полумеры. Они заявили, что принятое решение об отказе от выхода на пенсию в 70 лет обойдется государственному бюджету в 5 млрд AUD.
В III квартале 2021 года ожидаемая продолжительность жизни на Зеленом континенте составляет 84 года. По прогнозам, каждый пятый житель страны к 2045 году будет старше 65 лет, что обусловит многократный рост объема пенсионных выплат.
Налогообложение операций по продаже активов
Операции с дорогостоящими активами – недвижимостью, ценными бумагами, паями, предметами роскоши, криптовалютой, предметами коллекционирования и драгоценностями – подпадают под обложение налогом на прирост капитала (CGT).
Отдельные ставки для полученной от продажи прибыли австралийские законодатели вводить не стали. Весь полученный доход включается в базу обложения подоходным налогом юридических и физических лиц (в зависимости от владельца актива).
При исчислении обязательства стоит учитывать несколько важных моментов:
- Прибылью от операций отчуждения считается разница между ценой приобретения и стоимостью продажи актива.
- Уменьшить базу можно на величину затрат на оформление, модернизацию и улучшение объектов.
- Если реализация актива принесла бывшему владельцу убытки, он может за их счет уменьшить сумму налога на прирост капитала по другим операциям (кроме продажи драгоценностей). Отрицательная разница по отчуждению ценных активов не может уменьшить величину доходов в виде зарплаты или выручки от ведения бизнеса.
Не облагаются налогом продажи:
- предметов личного пользования (бытовой техники, электротоваров, мебели) стоимостью ниже 10 000 долларов;
- коллекционных предметов, купленных менее чем за 500 долларов;
- личного единственного жилья (однако при регистрации сделки уплачивают гербовый сбор);
- собственного автомобиля или мотоцикла;
- предметов, прав и оборудования, если они не используются в хозяйственной деятельности с целью получения прибыли;
- любого объекта, купленного до 20 сентября 1985 года.
Датой возникновения обязательства считается день заключения договора о передаче прав новому владельцу. При этом факт оплаты по заключенному соглашению в расчет не берется.
В понимании налога на прирост капитала не является объектом также наследование имущества. Приятным моментом для всех новых собственников станет то, что в Австралии не взимается налог на наследство, если передача имущества происходит физическому лицу, а не благотворительной организации или фонду.
Заработная плата в месяц по профессиям в 2023 году
Огромной разницы в доходах разных слоев населения не наблюдается благодаря контролируемой государством минимальной почасовой оплате труда и прогрессивной системе налогообложения.
Средняя месячная зарплата в Австралии составляет
| Специальность | Оплата в AUD |
| служащий колл-центра | 4100 |
| гувернантка | 4200 |
| домработница, няня | 4000 |
| уборщик | 3600 |
| воспитатель детского сада | 4100 |
| учитель | 7900 |
| преподаватель ВУЗа | 8500 |
| бармен | 3750 |
| повар | 4200 |
| официант | 3400 |
| гид | 4600 |
| секретарь | 4500 |
| страховой агент | 6000 |
| юрист | 10000 |
| системный аналитик | 8275 |
| веб-дизайнер | 7875 |
| программист | 6850 |
| горный инженер | 13500 |
| бурильщик | 13300 |
| шахтер | 9000 |
| инженер | 10200 |
| строитель | 6900 |
| электрик | 5700 |
| разнорабочий | 3500 |
| грузчик | 4500 |
| сельхозработник | 4000 |
| пожарный | 6000 |
| полицейский | 6650 |
| врач | 7000 |
| стоматолог | 10000 |
| хирург | 11000 |
| медсестра | 4100 |
| водитель-дальнобойщик | 6200 |
| водитель | 3000 |
| продавец | 3100 |
Факторами, влияющими на уровень зарплат, являются:
- вид деятельности;
- регион проживания;
- возраст;
- квалификация;
- количество отработанных часов.
Минимальная
Минимальный размер оплаты труда (МРОТ) в Австралии регулируется Национальной комиссией по трудовым отношениям (Fair Work Commission) и с 1 июля 2018 года составляет 719,2 AUD (около $542) в неделю. Для молодых специалистов, стажеров и студентов зарплата рассчитывается по определенным шкалам.
Размер МРОТ в зависимости от возраста специалиста
| Возраст, лет | % от общепринятой ставки |
| меньше 16 | 36,8 |
| 16 | 47,3 |
| 17 | 57,8 |
| 18 | 68,3 |
| 19 | 82,5 |
| 20 | 97,7 |
Размер МРОТ для работающих студентов
| Год обучения | % от общепринятой ставки |
| 1 | 55 |
| 2 | 65 |
| 3 | 80 |
| 4 | 95 |
Средняя
Средний размер зарплаты по стране в 2023 году составил около 5074 AUD. Причем женщины в среднем ежемесячно получают 4721 AUD, мужчины — 6548 AUD.
В государственном секторе этот показатель равен 5563 AUD, в сельскохозяйственном — 4436 AUD.
Средняя стартовая зарплата
Специалистам на рабочих местах, требующих высокой квалификации и опыта работы, работодатель в первое время платит сниженную стартовую ставку. Это касается как местного населения, так и иностранных работников. Размер стартовой оплаты не может быть меньше МРОТ. Время и условия ее повышения обязательно оговариваются в трудовом договоре.
Максимальная
Самую большую зарплату получают специалисты геологоразведочной, нефте- газо- и горнодобывающей отраслей, машиностроения и сферы предоставления бизнес-услуг. Также в список высокооплачиваемых профессий в 2023 году вошли анестезиологи, онкологи, радиологи и адвокаты. Ежемесячный доход этих специалистов составляет более 10000 AUD.
Оплата труда по регионам
Правительство прилагает огромные усилия для повышения уровня жизни в стране. Результаты работы заметно отражаются на объеме заработных плат сотрудников. Даже по рабочим специальностям уровень оплаты довольно внушительный. Кроме того, нет большого разрыва по оплате различных профессий.
Средний ежемесячный доход по регионам после уплаты налогов
| Город | Уровень средней зарплаты в AUD |
| Сидней | 4849 |
| Мельбурн | 4117 |
| Брисбен | 4186 |
| Перт | 4164 |
| Аделаида | 3461 |
| Голд-Кост | 3680 |
| Ньюкасл | 4295 |
| Канберра | 4504 |
Правила КИК
КИК — это контролируемая иностранная компания. В Австралии контролируемой иностранной компанией признается иностранная компания, в которой доля участия (прямая или косвенная) пяти или менее австралийских резидентов составляет более 50%, а также если у австралийского налогового резидента есть контроль над иностранной компанией (в частности, если доля участия вместе со связанными сторонами составляет более 40%).
Налогообложению КИК подвергается «пассивная» прибыль, то есть прибыль, полученная от деятельности, включенной в специальный список. В частотности, к «пассивной» прибыли относится прибыль, от торговых операций и оказания услуг, связанных с Австралией. Прибыль КИК, которые ведут активный бизнес за рубежом (пассивные доходы – менее 5% общих доходов), налогом не облагается.
